Introducció
L’AML Package a Andorra representa un canvi legislatiu fonamental per al Principat, que es prepara per adaptar-se al nou regim europeu de lluita contra el blanqueig de capitals i el finançament del terrorisme. Tot i que no forma part de la Unió Europea, Andorra haurà d’alinear el seu marc legal a aquestes regulacions per mantenir el seu reconeixement internacional, interoperabilitat financera i credibilitat com a jurisdicció cooperadora.
Què és l’AML Package i el seu abast?
L’AML Package és un paquet normatiu aprovat pel Parlement Europeu i el Consell el 31 de maig de 2024, que estableix un estàndard jurídic únic per a la prevenció del blanqueig de capitals i la financiació del terrorisme a tota la Unió Europea.
Aquest paquet legislatiu inclou quatre peces clau:
- Una directiva que regula els requisits institucionals i organitzatius per a les autoritats nacionals, establint competències, independència i recursos mínims.
- Un reglament tècnic únic on es detallen les obligacions per als subjectes obligats, com bancs, advocats, agents immobiliaris, notaris, proveïdors de serveis empresarials, intermediari en arte i joieria, i plataformes de criptoactius.
- La creació de l’Autoritat Europea de Lluita contra el Blanqueig (AMLA), amb seu a Frankfurt, amb capacitat de supervisió directa i sancionadora d’entitats de risc elevat.
- Un reglament específic per a les transferències de criptoactius, que imposa controles reforçats i traçabilitat per a aquest sector emergent.
Implicacions per al sistema andorrà
La adaptació a l’AML Package implica per a Andorra canvis profunds, més enllà d’actualitzacions normatives puntuals. Entre les reformes destaquen:
- La necessitat de reformular l’arquitectura institucional del sistema preventiu contra el blanqueig.
- Establir requisits d’honorabilitat per a proveïdors de serveis corporatius i la seva inclusió en un registre públic supervisat.
- Implementar registres centrals actualitzats i accessibles de beneficiaris efectius, interconnectats amb altres països mitjançant punts d’accés únics.
- Obligar a la interconnexió dels registres immobiliaris, mercantils i bancaris, i facilitar la consulta en temps real per part de les autoritats nacionals.
- Ampliar el control a sectors com comerç de béns de luxe, patrocinis esportius i crowdfunding, considerats àmbits amb potencial risc.
La Autoritat Europea de Lluita contra el Blanqueig (AMLA)
La creació de l’AMLA és un dels aspectes més rellevants del nou règim. Aquesta autoritat no només coordinarà els esforços nacionals, sinó que exercirà poder sancionador directe, podent imposar multes, ordenar mesures correctives i suspendre operacions en entitats sota la seva supervisió.
Tot i que Andorra no participa directament en l’AMLA, la seva estreta relació financera amb la Unió Europea i el seu compromís amb organismes com Moneyval exigeix que adopti aquestes mesures per evitar la pèrdua de reconeixement internacional i l’exposició a procediments de vigilància reforçada.
Adaptació institucional i tecnològica
La Unitat d’Intel·ligència Financera d’Andorra (UIFAND) ha assenyalat la importància d’intensificar esforços per adaptar-se a aquestes noves regulacions. Això abasta:
- Revisió i actualització de la legislació vigent.
- Actualització de circulars tècniques i protocols.
- Inversió en sistemes informàtics que permetin l’intercanvi eficaç d’informació.
- Millorar els mecanismes de detecció proactiva de riscos.
- Formació especialitzada per a el personal tècnic i operatiu encarregat de la supervisió.
Aquest esforç coincideix amb la preparació per a la ronda d’avaluació de Moneyval prevista per a 2026, augmentant la pressió institucional per complir amb els estàndards internacionals.
Conclusió
El AML Package estableix un llistó sense precedents en la lluita contra el blanqueig de capitals i la financiació del terrorisme a nivell europeu. Andorra afronta el repte d’adaptar el seu marc normatiu, institucional i tecnològic per assegurar la seva posició com a jurisdicció cooperadora reconeguda internacionalment.
Per a aquells que consideren viure a Andorra o invertir al país, entendre aquests canvis és clau per a una transició exitosa i complir amb les noves exigències de transparència i regulació.
Les informacions rellevants sobre el sistema financer, impostos i residència a Andorra es poden trobar a ametpostos a Andorra i residència a Andorra.