Einführung
Das AML Package in Andorra stellt eine grundlegende Gesetzesänderung für das Fürstentum dar, das sich auf die Anpassung an das neue europäische Regime zur Bekämpfung von Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung vorbereitet. Obwohl Andorra kein Mitglied der Europäischen Union ist, muss es seinen rechtlichen Rahmen an diese Vorschriften anpassen, um seine internationale Anerkennung, finanzielle Interoperabilität und Glaubwürdigkeit als kooperative Jurisdiktion zu erhalten.
Was ist das AML Package und was ist sein Umfang?
Das AML Package ist ein Rechtsrahmen, der am 31. Mai 2024 vom Europäischen Parlament und dem Rat verabschiedet wurde und einen einheitlichen rechtlichen Standard für die Verhinderung von Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung in der gesamten Europäischen Union schafft.
Dieses Gesetzespaket umfasst vier zentrale Komponenten:
- Eine Richtlinie, die die institutionellen und organisatorischen Anforderungen für die nationalen Behörden regelt, einschließlich Zuständigkeiten, Unabhängigkeit und Mindestressourcen.
- Ein einheitlicher technischer Verordnung, der die Verpflichtungen für verpflichtete Personen wie Banken, Anwälte, Immobilienmakler, Notare, Dienstleister für Unternehmensgründungen, Kunst- und Schmuckhändler und Kryptowertpapierplattformen detailliert beschreibt.
- Die Gründung der Europäischen Antigeldwäsche-Behörde (AMLA), mit Sitz in Frankfurt, die direkte Aufsicht und Sanktionsbefugnisse gegenüber Hochrisiko-Entitäten hat.
- Eine spezifische Verordnung für Kryptowertetransfers, die verstärkte Kontrollen und Nachverfolgbarkeit für diesen aufstrebenden Sektor vorschreibt.
Implikationen für das andorranische System
Die Anpassung an das AML Package bedeutet für Andorra tiefgreifende Änderungen, die über punktuelle Gesetzesupdates hinausgehen. Zu den Reformen gehören:
- Die Notwendigkeit, die institutionelle Architektur des präventiven Systems gegen Geldwäsche neu zu gestalten.
- Rechtsanforderungen an die Integrität von Anbietern von Unternehmensdienstleistungen und deren Eintragung in ein überwachtetes öffentliches Register.
- Implementierung aktualisierter und zugänglicher zentraler Register für wirtschaftliche Eigentümer, die mit anderen Ländern über zentrale Zugangspunkte vernetzt sind.
- Verpflichtung zur Interkonnektivität der Immobilien-, Handels- und Bankenregister sowie die Möglichkeit, eine Echtzeitabfrage durch die nationalen Behörden zu ermöglichen.
- Ausweitung der Kontrollen auf Sektoren wie Luxuswarenhandel, Sportpatenschaften und Crowdfunding, die als potenziell risikoreiche Bereiche gelten.
Die Europäische Antigeldwäsche-Behörde (AMLA)
Die Gründung der AMLA ist eines der wichtigsten Elemente des neuen Regimes. Diese Behörde wird nicht nur die nationalen Anstrengungen koordinieren, sondern auch direkt Sanktionen verhängen können, indem sie Bußgelder auferlegt, Korrekturmaßnahmen anordnet und Operationen bei überwachten Entitäten aussetzt.
Obwohl Andorra nicht direkt an der AMLA beteiligt ist, erfordert seine enge finanzielle Beziehung zur Europäischen Union und sein Engagement bei Organisationen wie Moneyval die Annahme dieser Maßnahmen, um den internationalen Status und die Überwachung durch verstärkte Verfahren nicht zu gefährden.
Institutionelle und technologische Anpassung
Die Finanzinformationen-Einheit Andorras (UIFAND) hat die Bedeutung betont, die Anstrengungen zur Einhaltung dieser neuen Vorschriften zu verstärken. Dies umfasst:
- Überprüfung und Aktualisierung der aktuellen Gesetzgebung.
- Aktualisierung technischer Rundschreiben und Protokolle.
- Investitionen in IT-Systeme, die einen effektiven Informationsaustausch ermöglichen.
- Verbesserung der Mechanismen zur proaktiven Risikendetektion.
- Spezialisierte Schulungen für das Personal, das für die Überwachung verantwortlich ist.
Dieser Einsatz fällt mit der Vorbereitung auf die für 2026 geplante Bewertung durch Moneyval zusammen und erhöht den institutionellen Druck, internationale Standards zu erfüllen.
Fazit
Das AML Package setzt einen bisher einzigartigen Maßstab im Kampf gegen Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung auf europäischer Ebene. Andorra steht vor der Herausforderung, seinen rechtlichen, institutionellen und technologischen Rahmen so anzupassen, dass seine Position als anerkannte kooperative Jurisdiktion gesichert bleibt.
Für diejenigen, die in Andorra leben oder investieren möchten, ist das Verständnis dieser Veränderungen entscheidend für einen erfolgreichen Übergang und die Einhaltung der neuen Transparenz- und Regulierungsvorschriften.
Weitere relevante Informationen über das Finanzsystem, Steuern und Aufenthalt in Andorra finden Sie unter Steuern in Andorra und Aufenthalt in Andorra.