Uifand : qu’est-ce que c’est et pourquoi devriez-vous y prêter attention
Uifand est l’Unité de Intelligence Financière d’Andorre chargée de prévenir le blanchiment d’argent et le financement du terrorisme. En 2025, l’Uifand a publié une nouvelle communication technique qui resserre les exigences des audits externes annuels que doivent passer les entités bancaires. Si vous pensez à déménager, investir ou créer une entreprise en Andorre, comprendre les conséquences des mesures de l’Uifand vous aidera à prendre des décisions éclairées et à respecter les obligations réglementaires.
Ce que changent les nouvelles audits et quel est leur objectif
L’Uifand a transformé la nature de l’audit externe : il ne s’agit plus d’une démarche formelle, mais d’un outil central de supervision. Les principaux objectifs déclarés par l’Uifand sont :
- Renforcer la traçabilité des opérations.
- Garantir que les mécanismes de contrôle internes soient robustes et efficaces.
- Aligner le secteur financier andorran avec les normes internationales et européennes.
Pour y parvenir, l’Uifand exige une méthodologie plus détaillée dans l’échantillonnage, la justification de la portée de l’examen, ainsi que dans la structure et le format du rapport. De plus, il est demandé que les rapports soient présentés en format électronique et en langue catalane.
Zones requiring particular attention
La communication technique de l’Uifand souligne plusieurs domaines critiques que les auditeurs doivent examiner avec rigueur :
- Clients politiquement exposés (PEP) et gestion du risque associé.
- Relations avec des juridictions étrangères et opérations transfrontalières.
- Gestion des comptes numérotés et contrôle des accès.
- Actifs virtuels et leur traçabilité.
- Efficacité du système d’alertes pour détecter les opérations suspectes.
Conséquences pour les banques, les entreprises et les résidents
Les mesures de l’Uifand ont un impact direct sur le système bancaire et des effets collatéraux pour les entreprises et particuliers. Parmi les implications les plus importantes :
- Les banques devront documenter en interne les améliorations et corrections, et démontrer qu’elles ont appliqué les recommandations précédentes.
- Les audits défaillants peuvent être considérés comme des manquements graves, avec d’éventuelles sanctions réglementaires ou réputationnelles.
- Les entreprises opérant dans des secteurs sensibles verront des exigences accrues en matière de diligence raisonnable et de contrôles internes.
- Les résidents et futurs résidents potentiels pourraient faire face à un contrôle accru lors de l’ouverture de comptes ou de la vérification des fonds.
L’Uifand demande à ce que les entités indiquent si elles ont mis en œuvre tout ou partie des recommandations précédentes ; dans le cas contraire, le régulateur effectuera un suivi rigoureux. Cette intensification du contrôle répond également à des exigences internationales (par exemple, la prochaine étape de MONEYVAL en 2026), qui obligent l’Andorre à accroître sa transparence et sa conformité.
Que cela signifie si vous envisagez de déménager en Andorre
Si votre projet consiste à résider en Andorre, l’activation de contrôles plus stricts par l’Uifand implique que :
- Le processus de justification des fonds pour les résidences fiscales sera plus détaillé.
- L’ouverture de comptes bancaires pourrait nécessiter des documents supplémentaires et des délais de vérification plus longs.
- Les personnes ayant une activité internationale ou des relations avec des juridictions examinées devront préparer une documentation exhaustive.
Pour en savoir plus sur les exigences de résidence et comment préparer la documentation, vous pouvez consulter des ressources sur vivre en Andorre et fiscalité en Andorre. La planification anticipée réduit les risques et accélère les démarches.
Recommandations pratiques pour les entreprises et les particuliers
Face à la nouvelle feuille de route de l’Uifand, il est conseillé d’adopter une série de mesures préventives :
- Réviser et documenter les procédures de diligence raisonnable (KYC) et la connaissance des clients.
- Mettre en place des registres électroniques clairs et accessibles pour l’audit.
- Former le personnel clé à la prévention du blanchiment et à la gestion des alertes.
- Évaluer le traitement des actifs virtuels avec des fournisseurs spécialisés.
- Consulter un conseiller fiscal et juridique local avant de faire des mouvements de capitaux importants.
Ces étapes réduisent non seulement le risque d’incidents face à l’Uifand, mais renforcent également la confiance des banques et des partenaires commerciaux. Si vous êtes une entreprise étrangère souhaitant s’établir en Andorre, il est conseillé d’intégrer la conformité dès la phase de création pour éviter des ajustements coûteux par la suite.
Comment Andorraway peut vous aider
Chez Andorraway, nous proposons un conseil aux personnes souhaitant vivre, investir ou s’établir en Andorre. Nos services couvrent des aspects clés qui nécessitent désormais une plus grande attention en raison de l’Uifand :
- Conseil sur résidence en Andorre et démarches de justification des fonds.
- Informations et assistance sur impôts en Andorre pour optimiser les structures fiscales en conformité avec la règlementation.
- Soutien dans la gestion du déménagement et dans la relation avec les établissements bancaires locaux.
- Canal de contact direct pour des questions spécifiques : Contactez-nous.
Se préparer avec un accompagnement professionnel facilite l’interaction avec les banques et réduit le risque de retards ou de problèmes liés aux audits ou contrôles réglementaires.
Résumé et étapes à suivre
L’Uifand a relevé le niveau des audits : plus de détails, rigueur dans l’échantillonnage et exigence de rapports électroniques et en catalan. Pour ceux qui déménagent ou investissent en Andorre, cela implique une nécessité claire de planification et de transparence. Nous recommandons :
- Anticiper la documentation financière et l’origine des fonds.
- Aligner les procédures internes avec les normes de conformité.
- Consulter un spécialiste local avant d’ouvrir des comptes ou de faire des investissements.
Si vous avez besoin d’une orientation personnalisée pour faire face aux exigences de l’Uifand, chez Andorraway, nous pouvons vous aider à préparer votre documentation, comprendre les implications fiscales et gérer votre déménagement en toute sécurité. Consultez nos guides sur vivre en Andorre et impôts en Andorre, ou contactez-nous pour une consultation.
Notes finales
Le durcissement du contrôle par l’Uifand vise à améliorer la réputation et la solidité du système financier andorran. Pour les résidents, investisseurs et entreprises, c’est une opportunité de professionnaliser les processus, de démontrer la transparence et de construire des relations bancaires plus solides et durables.